wspólnych metriksów interkalibracji STAR (Intercalibration Common Metric Index – STAR_ICMi)

Stopę CZEONIA (czeski jednodniowych międzybankowych operacji depozytowych) definiuje się jako średnią ważoną stóp procentowych wszystkich niezabezpieczonych depozytów jednodniowych umieszczanych przez banki referencyjne na rynku międzybankowym.

W przypadku transakcji, które mają koszyk podmiotów referencyjnych lub , stosuje się – o ile jest ono istotne – ryzyko niespodziewanego niewykonania odnośnych zobowiązań bazowych, w przypadku których emitent jest prawnie związany z kontrahentem;

Państwa członkowskie mogą przewidzieć, w przypadku gdy UCITS inwestuje w oparte na finansowe instrumenty pochodne, aby te inwestycje nie musiały być połączone dla celów limitów określonych w art. 52.

W przypadku gdy informacje zawierają wzmiankę lub odniesienie do symulacji wyników osiągniętych w przeszłości, muszą one odnosić się do instrumentu finansowego lub finansowego oraz spełnione muszą być następujące warunki:

Odniesienie do finansowych w art. 19 ust. 1 lit. g) dyrektywy 85/611/EWG rozumiane jest jako odniesienie do indeksów finansowych spełniających następujące kryteria:

Odniesienie do indeksów finansowych w art. 19 ust. 1 lit. g) dyrektywy 85/611/EWG rozumiane jest jako odniesienie do finansowych spełniających następujące kryteria:

symulacja wyników osiągniętych w przeszłości musi opierać się na rzeczywistych wynikach, osiągniętych w przeszłości z tytułu jednego lub kilku instrumentów finansowych lub finansowych, które są identyczne lub stanowią podstawę instrumentu finansowego, którego informacje dotyczą;

Szereg finansowych jest obecnie wykorzystywanych jako instrumenty bazowe dla instrumentów pochodnych.

podstawy instrumentów pochodnych składają się z instrumentów objętych niniejszym ustępem, finansowych, stóp procentowych, kursów walutowych, w które może inwestować UCITS zgodnie ze swoimi celami inwestycyjnymi określonymi w jego regulaminie funduszu lub w instrumentach założycielskich;

W przypadku gdy w informacjach wskazuje się wyniki osiągnięte w przeszłości z tytułu instrumentu finansowego, finansowego lub usługi inwestycyjnej, spełnione muszą być następujące warunki:

finansowych;

finansowe

(++) tylko w odniesieniu do podkategorii odpowiadających podkategoriom z b w kategorii T

Oznacza to, że należy dokładniej wyjaśnić, kiedy UCITS mogą być uważane za UCITS odzwierciedlające skład , tak by zapewnić większą pewność odnośnie do kryteriów uzasadniających preferencyjne traktowanie UCITS odzwierciedlających skład indeksu.

lewarowanym lub delewarowanym kuponem o zmiennym oprocentowaniu powiązanym tylko z jednym odpowiadającym jednej ze stóp rynku pieniężnego euro, np. EURIBIS, LIBOR lub podobnemu indeksowi, albo stopie swapów o stałym terminie zapadalności, np. CMS, EIISDA lub EUSA;

zryczałtowanym kuponem o zmiennym oprocentowaniu (flat floating coupon) powiązanym tylko z jednym odpowiadającym jednej ze stóp rynku pieniężnego euro, np. EURIBIS, LIBOR lub podobnemu indeksowi, albo stopie swapów o stałym terminie zapadalności, np. CMS, EIISDA lub EUSA;

Niektóre rynkowe instrumenty dłużne denominowane w walutach obcych obecnie kwalifikowane na mocy art. 5a wytycznych EBC/2012/18 mają zryczałtowane kupony o zmiennym oprocentowaniu powiązane z odpowiadającym stopie rynku pieniężnego związanej z walutą, w jakiej są one denominowane.

Wartość nominalna pasywów powiązanych z odpowiada wartości nominalnej dostosowanej o zmianę wartości majątku powiązaną ze wskaźnikiem przypadającej na koniec roku.

Do celów obliczenia korekt z tytułu zmienności, w przypadku gdy takie instrumenty finansowe lub towary, które nie zostały dopuszczone zgodnie z załącznikiem VIII dyrektywy 2006/48/WE stanowią przedmiot udzielanej pożyczki, są zbywane lub przekazywane, bądź też stanowią przedmiot zaciąganej pożyczki, są nabywane lub przyjmowane jako zabezpieczenie rzeczowe lub w innej formie w ramach takiej transakcji, a instytucja wykorzystuje metodę korekt z tytułu zmienności opartych na metodzie „nadzorczej”, zgodnie z załącznikiem VIII część 3 do tej dyrektywy, traktuje się je w taki sam sposób jak akcje nieobjęte głównym , notowane na uznanej giełdzie.